才走出康美事件陰影不久，投行業務逐步“回血”之際，廣發證券又入危局。

*ST美尚日前公告稱，因公司涉嫌信息披露違法違規、欺詐發行，證監會對公司罰款1330萬元，對控股股東王迎燕罰款1510萬元并采取證券市場終身禁入措施，時任財務總監錢仁勇等人也被給予警告并處以罰款。

*ST美尚罰單落地，背后的保薦機構也被推向前臺。2015年該公司首發上市、2016年并購，為其“保駕護航”的均是廣發證券。

(資料圖片)

剛走出康美藥業造假案陰影的廣發證券，是否會因*ST美尚案再吃罰單？就在近期，廣發證券披露的年報顯示，過去一年公司錄得投行業務手續費凈收入6.1億元，同比增加41.08%，為目前該收入增幅最大的上市券商。

第一財經記者了解到，目前，針對*ST美尚案的投資者索賠已開始辦理相關登記，上海漢聯律師事務所律師宋一欣告訴記者，在該案中，中介機構如被查明有違法事實，應承擔相應責任。

“在對美尚生態調查過程中，如果監管機構發現中介機構有重大違法線索的，一般會立案調查。”北京威諾律師事務所主任楊兆全也對記者表示。

累計虛增凈利潤4.57億

*ST美尚4月11日公告稱，公司及相關當事人收到行政處罰及市場禁入事先告知書。去年12月21日，美尚生態及公司控股股東王迎燕收到證監會的《立案告知書》，因信息披露違法違規等，當月3日證監會對公司、王迎燕立案。

今年4月，該公司收到證監會送達的《行政處罰及市場禁入事先告知書》，其中顯示，美尚生態涉嫌嫌信息披露違法違規、欺詐發行，證監會擬對公司及王迎燕、錢仁勇等10人做出行政處罰及采取市場禁入措施。

美尚生態涉嫌違法的事實包括：一是2015 年公司招股說明書、2015年至2019年年報、2020年半年報、2016年非公開發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書、2017年面向合格投資者公開發行公司債券募集說明書等信息披露文件存在虛假記載。

據披露，2012年至2020年上半年，美尚生態累計虛增凈利潤約4.57億元。

二是未按規定披露關聯交易及資金占用。2012年至2020年，美尚生態實際控制人王迎燕通過關聯方與美尚生態發生關聯交易并非經營性占用美尚生態大額資金。

三是未按規定披露重大訴訟事項。2021年2月1日至當年8月9日，公司發生相關訴訟累計17起，涉案金額累計約3.87億元。

“美尚生態直至2021年12月31日才首次披露且披露不全面，并于2022年1月19日、2022年2月11日補充披露。美尚生態未按規定及時披露，導致2021年度半年報存在重大遺漏。”證監會稱。

此外，美尚生態還存在未如實披露控股股東歸還資金占用情況、非公開發行股票行為構成欺詐發行的情況。

綜合美尚生態信息披露違法違規、欺詐發行違法行為，證監會對公司責令改正，給予警告，并處以1330萬元罰款；對王迎燕、錢仁勇等共計10人給予警告，并處以5萬元至1510萬元不等的罰款。

同時，證監會指出，王迎燕作為美尚生態時任董事長、總經理、實際控制人，指使美尚生態從事信息披露違法違規、欺詐發行行為，違法情節特別嚴重，對其采取證券市場終身禁入措施。對錢仁勇、龍俊、石成華采取3年證券市場禁入措施。

對于上述處罰影響，*ST美尚稱，本次收到的行政處罰事及市場禁入事先告知涉及行為不觸及深交所創業板上市規則等規定的重大違法強制退市情形，公司已向深交所提交撤銷退市風險警示的申請，目前正處于補充材料期間，若相關申請未被深交所審核同意，則公司股票交易將被實施終止上市。

廣發投行業務剛復蘇

*ST美尚案罰單落地，背后中介機構是否需要擔責，也成為市場關注焦點。其中，廣發證券擔任公司上市保薦券商，及上市后的持續督導機構，并為此出具了多份核查報告。

資料顯示，*ST美尚全稱為江蘇美尚生態景觀股份有限公司，2015年12月22日登陸深交所創業板，保薦券商是廣發證券。

證監會提到，該公司2015年招股說明書存在虛假記載。資料顯示，該文件于2015年7月3日簽署，涉及的保薦人（主承銷商）、會計師、發行人律師分別為廣發證券、天衡會計師事務所以及上海市錦天城律師事務所。

證監會提到的該公司存在虛假記載的《非公開發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易報告書》，于2016年5月簽署。

彼時，*ST美尚非公開發行2189萬股及支付7.92億元收購金點園林100%股份，并募集不超過12.2億配套資金。廣發證券擔任該宗交易的獨立財務顧問。

同時，重組相關中介機構還包括法律顧問金誠同達、審計機構信永中和、評估機構東洲評估。

剛走出康美藥業造假案陰影的廣發證券，再因*ST美尚案受到關注。

2020年7月，廣發證券曾因康美藥業財務造假案被采取暫停保薦機構資格6個月、暫不受理其債券承銷業務12個月的行政監管措施。

去年以來，廣發證券投行業務陸續恢復。

年報顯示，2022年該公司實現營收251.32億元，同比下降26.62%；凈利潤79.29億元，同比下降26.95%。同期，該公司投行業務收入6.02億元，同比增加38.2%，投行業務手續費凈收入6.1億元，同比大增41.08%。

業務量明顯增加。2022年廣發證券完成股權融資主承銷家數17家，股權融資主承銷金額184.07億元，2021年同期為4家、14.25億元。

廣發證券稱，報告期內，公司加強投行業務質量管控，重點布局半導體、醫療健康、新能源汽車等行業領域和粵港澳大灣區，股權融資業務穩步發展，項目儲備顯著增加。

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